9 марта 2023 года Международная группа по поиску и аресту активов российской элиты, доверенных лиц и олигархов (Russian Elites, Proxies, and Oligarchs (REPO) Task Force) отчиталась о своей деятельности за последний год.
Напомним, что указанная группа была создана странами, вводящих санкции против России, включая США, Германию, Францию, Италию, Великобританию, Канаду и прочими в целях изоляции и оказания давления на российских физических и юридических лиц, попавших под санкции, путем отслеживания российских активов, подпадающих под санкции, и ограничения доступа подсакнционных физических и юридических лиц к международной финансовой системе.
Вот только некоторые результаты REPO за прошедший год:
- Заблокированы активы российских подсанкционных лиц на сумму более $58 млрд.
- Конфискована или заблокирована элитная недвижимость, яхты и воздушные суда, принадлежащие или контролируемые российскими лицами, попавшими под санкции, стоимостью миллиарды долларов.
- Заморожены активы ЦБ и Фонда национального благосостояния.
- Проведена совместная работа по контролю за нарушением санкционных режимов со стороны российских подсанкционных лиц, включая попытки скрыть активы.
- Проведена первая конфискация активов российского подсанкционного лица с направлением средств в размере $5,4 млн. Украине в качестве помощи. Здесь, скорее всего, речь идет об активах российского бизнесмена Константина Малафеева, который был внесен в SDN лист в конце 2014 года. В отношении Малафеева в 2022 году вынесен приговор, в соответствии с которым он был обвинен в обходе санкций (фальсификация доказательств, незаконное перемещение актива), затем в рамках гражданского процесса в феврале 2023 года суд конфисковал у него $5,4 млн.
Помимо этого, группа опубликовала бюллетень, в котором (а) раскрыты способы уклонения российских лиц от санкций, (б) даны рекомендации по снижению риска уклонения от санкций.
СПОСОБЫ ОБХОДА САНКЦИЙ РОССИЙСКИМИ ЛИЦАМИ
Использование членов семьи и близких лиц для обеспечения постоянного доступа и контроля активов
В целях сохранения постоянного доступа и контроля в отношении активов после введения санкций российские подсанкционные лица передают право собственности на них членам семьи или доверенным лицам.
В соответствии с законом о банковской тайне США[1] были выявлены случаи обхода санкций со стороны российских подсанкционных лиц. В частности:
- В марте и апреле 2022 года российский олигарх передал владение несколькими трастами и предприятиями своим детям.
- Проживающий в США ребенок российского олигарха получил от своего отца перевод на сумму более $1 млн. в феврале 2022 года.
- До начала апреля 2022 года находящийся в России и США олигарх, подпадающий под санкции OFAC, осуществлял финансовую деятельность, которая, по-видимому, свидетельствовала о попытке скрыть активы, чтобы избежать экономических санкций, в первую очередь путем передачи активов его бывшей жене, проживающей в США.
Передача активов обычно происходит в период, непосредственно предшествующий введению санкций или сразу после этого. Отдельно отмечено, что за содействие такие члены семьи или близкие лица могут быть подвергнуты санкциям со стороны стран-членов международной группы.
Приобретение недвижимости с целью сохранения и преумножения активов
Приобретение недвижимости, как отмечается в бюллетене, является средством сохранения активов в обход санкций. В качестве примера приводится дело, в котором гражданин Великобритании, Грэм Бонем-Картер, помогал Олегу Дерипаске (российский бизнесмен, попавший в SDN лист в 2018 году) управлять недвижимостью в США и извлекать из нее выгоду.
Незаконные доходы, в том числе полученные в результате уклонения от санкций, направляются на покупку недвижимости через посредников, номинальных покупателей и/или непрозрачные корпоративные структуры. Зачастую недвижимость приобретается по ценам ниже или выше рыночной с использованием покупателей из офшорных юрисдикций.
Использование сложных корпоративных структур в целях сокрытия конечного бенефициара
Подсанкционные лица создают различные подставные структуры, трасты, чтобы скрыть свою связь с определенными активами. Нередко корпоративные структуры создаются в офшорах, что может обеспечить определенную скрытность в отношении бенефициаров. Кроме того, подставные структуры для международных переводов обычно используют финансовые учреждения в юрисдикциях, отличных от юрисдикции регистрации такой структуры.
В качестве примера приводится дело Сулеймана Керимова (российского миллиардера, включенного в SDN лист в 2018 году), который скрыл свои активы в размере $1 млрд. через фонд Heritage Trust.
В другом деле посредством подставной компании (Masters Yachts, принадлежащей гражданину Великобритании Ричарду Мастерсу) и доверенных лиц (Владислав Осипов, секретарь председателя правления Renova Management AG, Zurich) осуществлялась эксплуатация дорогостоящей яхты Tango, принадлежащей Виктору Вексельбергу (российский бизнесмен, попавший в SDN лист в 2018 году).
Использование посредников, помогающих в обходе санкций
Подсанкционные лица нередко прибегают к помощи лиц, обладающих специальными навыками и опытом, чтобы использовать их в деятельности по обходу санкций. Такие лица помогают открывать банковские счета, осуществлять транзакции, создавать подставные структуры и трасты.
Именно поэтому 8 мая 2022 года Управление по контролю за иностранными активами США (OFAC) запретило американским лицам оказывать определенные услуги, включая услуги по созданию трастов и корпораций, любому лицу, находящемуся в РФ, чтобы уменьшить риск обхода санкций с привлечение лиц, обладающих специальными знаниями.
РЕКОМЕНДАЦИИ REPO В ОТНОШЕНИИ НАЗВАННЫХ СПОСОБОВ ОБХОДА САНКЦИЙ
В соответствии с бюллетенем, REPO рекомендует:
- Обеспечить соблюдение законодательства с учетом рекомендаций FATF, пристальное внимание к использованию подставных компаний и номинальных лиц.
- Соблюдение законов, связанных с отчетностью о подозрительных операциях.
- Участвовать в государственно-частных партнерствах с компетентными органами, обмениваясь опытом и лучшими практиками по выявлению фактов обхода санкций.
- Использовать доступные механизмы обмена информацией для активизации усилий по выявлению обхода санкций и снижению риска уклонения от санкций.
- Лица, напрямую не задействованные в деятельности по предотвращению отмывания денежных средств и финансирования терроризма (AML/CFT), должны принимать участие в обучающих мероприятиях, чтобы понимать санкционное регулирование, и не совершать действия, способствующие обходу санкций со стороны подсанкционных лиц.
Таким образом, как мы видим, страны, которые ввели санкции, ведут активную и скоординированную работу для того, чтобы не допускать их обхода. Скорее всего вскоре мы увидим новые примеры привлечения подсанкционных лиц к ответственности за уклонение от санкций в различных юрисдикциях.
[1] Закон о банковской тайне США (Bank Secrecy Act), также известный как Закон об отчетности по валютным и иностранным операциям, требующий, чтобы американские финансовые учреждения помогали государственным учреждениям США в выявлении и предотвращении отмывания денег.
